Como calcular capital de giro e controlar as finanças da sua empresa

Para que uma empresa consiga funcionar bem e ter um índice de crescimento positivo e sólido, é preciso estar com as finanças em dia. Se as finanças desandam, os investimentos ficarão prejudicados, o negócio entrará em déficit, e terá grandes chances de ter que fechar as portas.

Toda empresa deve ter uma quantia reservada apenas para sua manutenção, o que chamamos de capital de giro. Esse dinheiro servirá para pagar contas, comprar materiais, pagar funcionários, ou seja, para manter o negócio aberto em casos de casualidades. 

Por isso, é importante se planejar, ter controle sobre o fluxo de caixa e investir os recursos de forma responsável. Mas nem todo empreendedor conhece a importância que o capital de giro tem sobre a sua empresa. Por isso, te explicamos mais sobre ele a seguir para te auxiliar no controle das finanças da sua empresa. 

O que é capital de giro?

Como pontuamos anteriormente, o capital de giro pode ser compreendido como o valor que a empresa possui para destinar aos custos necessários para manter o negócio funcionando.  Ou seja, é uma espécie de reserva necessária para realizar as atividades da empresa, mantendo a qualidade das operações e os pagamentos em dia.

Trata-se do resultado da diferença entre o dinheiro que você tem disponível em caixa e o dinheiro que você precisa para pagar as despesas. Sendo assim, a empresa apresenta um capital de giro positivo quando esse resultado permite que ela mantenha o seu pleno funcionamento.

No contexto do capital de giro existem alguns conceitos importantes, como:

1. Capital de giro líquido

Refere-se aos recursos financeiros disponíveis, menos o ativo não circulante, ou seja, os bens e imóveis não entram nessa conta porque não representam dinheiro disponível para uso.

2. Capital de giro negativo 

Acontece quando a empresa gasta mais do que recebe, mostrando que a soma dos recursos adquiridos não é suficiente para quitar todos os débitos. Caso isso se estenda, o negócio precisará de auxílios externos (empréstimos) para se manter funcionando.

3. Capital de giro próprio 

Referente ao valor que a empresa possui em caixa, de forma positiva. Quando as contas estão equilibradas, sem necessidade de recorrer a agentes externos.

4. Capital de giro associado a investimentos 

Também chamado de investimento misto, pois une o capital de giro da empresa e seus investimentos. Está relacionado a cobrir despesas que o seu negócio terá ao investir.

Como vimos, o capital de giro é um dos pontos mais importantes dentro de uma empresa, pois garante que ela vai se sair bem diante de qualquer problema em relação à falta de recursos para manter o seu funcionamento, se prevenindo de problemas como atraso do pagamento de funcionários e fornecedores, por exemplo.

Para garantir um bom capital de giro é preciso organização, além do auxílio de um especialista no assunto, que compreenda as questões do seu negócio e as suas necessidades.

Agora que entendemos o que é o capital de giro e qual sua importância para a empresa, vamos entender para que ele serve.

Para que serve o capital de giro?

De forma resumida, ele serve para garantir que a sua empresa vai estar precavida diante de qualquer adversidade financeira, sem que precise buscar empréstimos e adquirir dívidas externas.

É por meio do capital de giro que você, empreendedor, poderá dar continuidade ao funcionamento da empresa, aproveitando as boas oportunidades, sem perder sua capacidade de atuação. Por isso, é fundamental saber quanto a empresa precisa ter em caixa para deixar as reservas financeiras equilibradas.

Assim, a empresa garante a manutenção dos estoques, o pagamento aos fornecedores e dos impostos e salários e demais custos e despesas operacionais.

Mas como fazer esse cálculo e saber se a empresa está com saldo positivo?

Como calcular o capital de giro da sua empresa?

Assim como qualquer controle, para conseguir calcular o giro da empresa é preciso ter os dados do fluxo da empresa atualizados, como, por exemplo, os valores das entradas e saídas. É preciso calcular os gastos e ganhos e, assim, saber qual a sua necessidade de capital de giro.

Uma explicação básica é que quanto maior for o tempo de recebimento pelos produtos e serviços oferecidos, maior deverá ser o valor do capital de giro. Sendo assim, é preciso separar os custos fixos, aqueles que são essenciais para o funcionamento da empresa (contas de água, luz, salário dos funcionários, mercadorias e internet). Após realizar a soma dessas despesas é necessário saber quanto você precisará vender para que essas contas sejam pagas em dia e comece a gerar lucro para o negócio.

Para realizar essa conta, você utilizará a seguinte fórmula:

ativos circulantes (AC) – passivos circulantes (PC) = capital de giro líquido (CGL).

AC se refere às aplicações financeiras, caixa, bancos, contas a receber, dentre outros recursos; e PC a contas a pagar, fornecedores, empréstimos. Vale pontuar que o valor da reserva precisa ser correspondente a até 60% do total de ativos.

O que é gestão de capital de giro?

A gestão de capital de giro se trata do equilíbrio entre os ativos e passivos da sua empresa, garantindo que haja um controle entre os ganhos e os gastos.

Uma gestão eficaz auxilia as empresas a analisar o seu fluxo de caixa para que não apenas cumpra os pagamentos dos ativos, mas que aumente suas vendas e lucros.

Um sistema eficiente de gerenciamento de capital de giro utiliza alguns índices-chave de desempenho, a exemplo de: taxa de capital de giro; taxa de giro de estoque; e taxa de arrecadação, para ajudar a identificar áreas que exigem foco para manter liquidez e rentabilidade.

Conte com a IC3

Como observamos, ter um capital de giro é essencial para que a sua empresa permaneça firme diante de possíveis contratempos.

Na IC3, você consegue tomar as melhores decisões sobre investimentos e mercado financeiro. Uma marca que se preocupa com o cliente e busca otimizar as decisões financeiras das empresas parceiras, transitando por diversos nichos, de forma personalizada por meio de M&A, operações de crédito e consultoria.